on 02-23-2016 11:58 PM
Buenas tardes Comunidad
Tengo el siguiente incidente, hemos estado intentando generar el Layout que arroja SAP en el proceso de la declaración anual, pero notamos que el archivo esta incorrecto e incompleto, el archivo debería de conformarse por 134 campos y SAP nos arroja 47. como información implementamos el modulo de HCM a mediados de año, realizamos la carga de acumulados correspondientes. Pero aún no nos es posible generar el documento correcto, podrían ayudarme por favor.
Saludos.
Buen día Johnatan
Agradezco el tiempo brindado, hemos puesto en practica lo que comentas, nos ha servido, gracias. Respecto a la documentación que mencionas pudiste adjuntarla? no me es posible verla. Tenemos cc-nominas pendientes por clasificar.
Saludos.
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Lo anexo como mensaje....
Txt.brv.
Declaración Anual
Utilización
Este report genera la declaración anual en dos formatos distintos:
o Archivo TemSe por Sociedad para emitir el Anexo 1, correspondiente a
sueldos y salarios, de la Declaración Informativa Múltiple (DIM).
Este archivo es utilizado por el software provisto por el gobierno
(también llamado DIM).
o Formulario de constancia de Impuesto sobre la Renta, para impresión
y entrega a los empleados de acuerdo con las normas de la Secretaría
de Hacienda y Crédito Público (SHCP). Este formulario también es
llamado Forma 37.
Integración
Este report reemplaza:
o Report Documentos Electrónicos Múltiples (HMXCDEM0).
o Report Constancia de ISR (HMXCRET0).
Condiciones previas
Algunas CC-nóminas que deban emitirse en la Declaración informativa de
sueldos y salarios deben tener un valor de la clase de evaluación 12.
Para esta parametrización, véase la Guía de Implementación (IMG), en la
sección Cálculo de la nómina México -> Impuestos -> Impuesto Sobre la
Renta -> CC-nóminas -> Definir CC-nóminas para Declaración informativa
de sueldos
Selección
En la pantalla de selección del report pueden indicarse, además de los
criterios de selección estándar de SAP, los siguientes datos:
o RFC de la Compañía
o Año a declarar
o Total de ingresos a comparar: En este campo, usted delimita para
cuales empleados desea ejecutar el report, basándose en sus ingresos
anuales. Por ejemplo, usted puede definir que el report se ejecuta
solamente para empleados con ingreso anual mayor que o igual a
400,000 pesos. Estos empleados tendrán que presentar su declaración
de impuesto anual de manera personal.
o Excluido ajuste según IT impuestos: Si usted marca esta casilla de
selección, el report se genera solamente para los empleados en cuyo
Infotipo 0561 (Datos Impuestos) la casilla Excluye de proceso está
marcada al día último del año seleccionado. Si usted no marca la
casilla, el report se genera para todos los empleados.
o Clave de asimilado: Mediante este campo usted selecciona el tipo de
empleado asimilado para el cual desea ejecutar este reporte. Si
usted desea ejecutar el reporte para empleados asalariados, debe
seleccionar el valor blanco.
o Fecha de ajuste anual: Con este criterio de selección se indica la
fecha en que se realizó el ajuste anual. El report analiza los
resultados de nómina para la fecha indicada, y determina si se
realizó el ajuste anual o no. En caso de que el ajuste anual
definitivo se haya realizado en diferentes fechas, se recomienda
procesar este report varias veces, una por cada diferente fecha de
ajuste y seleccionando a los trabajadores correspondientes de cada
ajuste. En dado caso que el valor de este parámetro sea inicial,
entonces se va a determinar si se realizó el ajuste anual con el
último resultado de nómina del año en cuestión, recordando que este
resultado de nómina puede ser de una nómina ordinaria o de un
off-cycle. También es importante saber que si el ajuste anual fue
realizado el año siguiente, el uso de este parámetro no tiene
sentido una vez que ya no se verifica el año actual.
o Off-cycles informativos: En estes campos usted especifica los
motivos de nómina off-cycle que utilizó para cargar conceptos
informativos de manera retroactiva y que desea incluir en el report.
o Sumar Fondo de Ahorro a Previsión Social: Este campo se utiliza para
sumar el importe del Fondo de Ahorro al importe acumulado de
Previsión Social entregada en el año al trabajador.
o Formato extendido: Si usted marca esta casilla de selección, el
report genera el archivo TemSe con el total de campos contemplados
en el layout, sin importar que alguna sección de la Declaración
Informativa Múltiple esté en ceros. Por ejemplo, la sección "Pagos
por separaciones, jubilaciones, pensiones o haberes de retiro" puede
estar en cero porque no aplica, no obstante el report genera los
campos y los reporta en ceros. Esto puede facilitar el análisis de
la información contenida en el archivo TemSe.
o Mostrar Negativos: Si usted marca esta casilla de selección, el
report muestra montos negativos en la salida, o sea, en la Forma 37
and y en el archivo TemSe.
o Generar Forma Oficial: Si usted marca esta casilla de selección, el
report genera el formulario de constancia de Impuesto sobre la Renta
(Forma 37). Si usted no la señala, el report genera solamente el
archivo TemSe.
o Fecha y Folio de declaración: Estos dos campos son
interdependientes; es decir, si se realiza una entrada de uno de
ellos, se debe realizar una entrada en el otro. El folio de la
declaración se refiere al número provisto por la autoridad
correspondiente en la recepción de la declaración. Si se realiza una
entrada en estos campos, en la salida del reporte se visualiza el
texto legal correspondiente, en el formato oficial.
o Representante legal: Si usted desea utilizar para este report un
representante legal diferente al definido en la parametrización de
la Guía de Implementación (IMG), indique en este campo el número de
personal correspondiente. Si el campo está vacío, el sistema lee el
representante legal parametrizado en la Guía de Implementación (IMG)
en la sección Gestión de personal -> Gestión de personal -> Datos de
nómina -> Datos del IMSS -> Asignar Registro Patronal IMSS a
División/Subd. de personal.
Salida
A continuación se describen las secciones de la Declaración Informativa
Múltiple generada por el report en el sistema estándar:
Datos de cabecera
o Período: Mes inicial y Mes final. Se obtienen según las fechas del
primer y último periodo de nómina calculado para el trabajador.
Además existe la BAdI BADI_MXRFC_PERIOD que le permitirá modificar
estos valores.
o Datos del trabajador:
- Registro Federal de Contribuyentes: Se obtiene del infotipo 0185
(Documentos de identificación), subtipo 02 (Registro Federal
Contribuyente).
- Clave Única de Registro de Población: Se obtiene del infotipo
0002.
- Apellido paterno, materno y nombre(s). Se obtiene del infotipo
002 (Datos personales).
o Área geográfica del salario mínimo: Se obtiene de la tabla T7MX64
(Guía de implementación, en la sección Gestión de personal ->
Gestión de personal -> Datos personales -> Direcciones -> Verificar
asignación de las zonas económicas). Para ello, se determina la
ubicación fiscal del Registro patronal según la tabla T7MX24 (Guía
de implementación, en la sección Gestión de personal -> Gestión de
personal -> Datos de la nómina -> Datos del IMSS -> Definir la
dirección del Registro Patronal IMSS) o de la tabla
T7MX01(Información adicional de la compañía).
o Si el patrón realizó cálculo anual : Para determinar si se realizó
el ajuste anual o no, se analiza la existencia de las CC-nóminas
Imp. ajuste anual (/446), e Imp. ajuste año anterior (/449). Si
alguna de estas CC-nóminas existe en el cluster, entonces significa
que sí se realizó el ajuste anual.
o Tarifa utilizada: Para determinar qué tarifa se utilizó (ejercicio
que declara o vigente en 1991 actualizada), se analiza el método de
cálculo aplicado durante el ajuste anual de impuestos (Tabla de
cluster TAX).
o Proporción de subsidio aplicada: Se obtiene la proporción almacenada
en la tabla de cluster TAX IT, campo PRSUA, pra el último período de
nómina seleccionado en el cluster. Este campo ya no tiene uso a
partir del ejercicio fiscal 2008; para estos casos, el campo no
tendrá valor. Si este campo está en cero:
- Si se aplicó la tarifa del año seleccionado en pantalla, este
campo será igual al campo Proporción de subsidio que se obtiene
de la tabla T7MX16 para la compañía en proceso (Guía de
Implementación, en la sección Cálculo de la nómina México ->
Impuestos -> Impuesto Sobre la Renta -> Mantener subs idio de
impuesto fiscal).
- Si no se aplicó la tarifa del año seleccionado en pantalla, este
campo será igual al campo Proporción de subsidio 1991 que se
obtiene dela tabla T7MX16 para la compañía en proceso.
Este campo se incluye sólo si se realizó el ajuste anual.
o Si el trabajador es sindicalizado: Se determina que un trabajador es
sindicalizado si existe el infotipo 0057 (Asociaciones).
o Clave de asimilado, si lo es: En el caso de empleados asimilados, se
visualiza el valor seleccionado en la pantalla de selección de este
reporte.
o Clave de la entidad federativa donde prestó sus servicios: Se
obtiene de la tabla T7MX24 o de la T7MX01. Se incluye el valor
especificado en el formato oficial.
o RFC de los otros patrones: Se obtiene del infotipo 0371 (Retenciones
en otros empleos), todos los subtipos y de la tabla MXCRT para los
RFCs diferentes al actual. La salida se limitará a diez RFCs.
Impuesto Sobre la Renta (Resumen)
o Total de sueldos, salarios y conceptos asimilados: Suma del ingreso
gravado y exento del apartado "Pagos del patrón efectuados a sus
trabajadores" más los importes pagados por pensión y terminación.
o Impuesto local a los ingressos por sueldos: Se reporta en ceros.
o Ingresos exentos: Suma del ingreso exento del apartado "Pagos del
patrón efectuados a sus trabajadores" más los importes exentos por
pensión y terminación.
o Ingresos no acumulables: Suma del ingreso no acumulable en pagos por
separación (pensión y terminación).
o Ingresos acumulables: Diferencia entre el Total de sueldos, salarios
y conceptos asimilados menos Ingresos exentos menos Ingresos no
acumulables.
o Impuesto conforme a la tarifa anual: CC-nómina /402 y /40G. La
CC-nómina /40G se lee de la tabla MXCRT del año siguiente.
o Subsidio acreditable: CC-nómina /405 y /40J. La CC-nómina /40J se
lee de la tabla MXCRT del año siguiente.
o Subsidio no acreditable: CC-nómina /406 y /40K. La CC-nómina /40K se
lee de la tabla MXCRT del año siguiente.
o Subsidio para el empleo: CC-nómina /484
o Monto del subsidio acreditable fracción III (sólo para 2001): Este
campo no se mantiene en este report.
o Monto del subsidio acreditable fracción IV (sólo para 2001): Este
campo no se mantiene en este report.
o Impuesto sobre ingresos acumulables. Este campo se incluye sólo si
se realizó el ajuste anual:
- /440 Impuesto ordinario
- /446 Impuesto ajuste anual
- /447 Impuesto extraordinario
- /449 Impuesto ajuste anual año anterior
o Impuesto sobre ingresos no acumulables. Este campo se incluye sólo
si se realizó el ajuste anual:
- /44B Impuesto pensión única
- /44C Impuesto pensión periódica
- /445 Impuesto liquidación
o Impuesto sobre la renta causado en el ejercicio que declara: Suma
del Impuesto sobre ingresos acumulables más el Impuesto sobre
ingresos no acumulables.
o Impuesto retenido ejercicio: Suma del Impuesto ingreso acumulable
más Impuesto retenido durante el ejercicio de ingresos asimilados a
salarios, más Impuesto retenido por ingresos en acciones, más
Impuesto retenido por otros patrones, más Saldo a favor en ejercicio
que se declara.
A menos que se indique lo contrario, las CC-nóminas técnicas anteriores
se leen de la tabla de resultados acumulados (MXCRT) para el año de
proceso seleccionado en pantalla. Cuando se indica que la CC-nómina
corresponde al ajuste del año anterior, se debe entender que se accede a
la misma tabla (MXCRT) para el año siguiente al seleccionado en
pantalla.
Pagos por separación
Los campos de este apartado tendrán valor en la salida del report solo
si se determina que el trabajador recibió pagos por pensión (Ingresos
totales por pago en parcialidades diferente de cero, o Monto total
pagado en una sola exhibición diferente de cero). Si no ha recibido este
tipo de pagos, entonces, todos los campos de este apartado se reportarán
en ceros.
o Monto total del pago en una sola exhibición: CC-nómina /456
o Ingresos totales por pago en parcialidades: CC-nómina /45G.
o Monto diario percibido por jubilaciones, pensiones o haberes de
retiro en parcialidades: Es el resultado de dividir la CC-nómina
/45G entre la CC-nómina /40C.
o Cantidad que se hubiera percibido en el periodo de no haber pago
único por jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en una sola
exhibición: CC-nómina /45H.
o Número de días: CC-nómina /40D. Si está CC-nómina vale cero,
entonces incluir el valor de CC-nómina /40C.
o Ingresos exentos: Es la suma de las CC-nóminas /424 y /421.
o Ingresos gravables: Es el resultado de restar las CC-nóminas /424 y
/421 a las CC-nóminas /45G y /456.
o Ingresos acumulables: CC-nómina /45T. Cada cliente es responsable
por generar esta CC-nómina en su sistema, para más información véase
la documentación de la misma.
o Ingresos no acumulables: Es el resultado de restar la CC-nómina /424
a la CC-nómina /45G. Se debe, además sumar la CC-nómina /456 y
restar la CC-nómina /421.
o Impuesto retenido: Es la suma de las CC-nóminas /44B y /44C.
Pagos por separación (continuación)
Los campos de este apartado tendrán valor en la salida del report sólo
si se determina que el trabajador recibió pagos por terminación (Monto
total pagado diferente de cero). Si no ha recibido este tipo de pagos,
entonces, todos los campos de este apartado se reportarán en ceros.
o Monto total pagado: CC-nómina /457.
o Número de años de servicio del trabajador: CC-nómina /45A.
o Ingresos exentos: CC-nómina /425.
o Ingresos gravados: Es el resultado de restar el Ingreso exento al
Monto total pagado.
o Ingresos acumulables: CC-nómina /45C. Esta CC-nómina se lee de la
Tabla de Resultados (RT).
o Impuesto correspondiente al último sueldo mensual ordinario: Se
obtiene de la CC-nómina /45P. Si no existe esta CC-nómina, se
calcula con base gravada igual a la CC-nómina /45C con tarifa
directa "ME01" y proporción de subsidio vigente al momento de la
baja.
o Ingresos no acumulables: Es el resultado de restar el ingreso
acumulable al ingreso gravado.
o Impuesto retenido: CC-nómina /445.
Ingresos asimilados a salarios
Estos campos se llenan solamente si usted indica una Clave de Asimilado
en la pantalla de selección del report.
o Ingresos asimilados a salarios: Es la suma de los conceptos
configurados con Clase de Evaluación 12 para incluirse en el
apartado "Pagos del patrón efectuados a sus trabajadores". Estos
conceptos con Clase de Evaluación 12 no se visualizan en el reporte
ni se generan en el archivo DIM para los Asimilados pero si son
considerados para obtener el total del Ingreso asimilado a salarios.
o Impuesto retenido durante el ejercicio: Suma de los siguientes
impuestos:
- /440 Impuesto ordinario
- /447 Impuesto extraordinario
- /44B Impuesto pensión única
- /44C Impuesto pensión periódica
- /445 Impuesto liquidación
- /446 Impuesto ajuste anual
- /449 Impuesto ajuste anual año anterior
Ingresos en acciones o títulos valor que representan bienes
o Valor de mercado de las acciones o títulos: CC-nómina /45R.
o Precio establecido: CC-nómina /45S.
o Ingreso acumulable: Es el resultado de restar la CC-nómina /45S a la
CC-nómina /45R. Si el resultado es negativo, se reporta en cero.
o Impuesto retenido: CC-nómina /44L.
Pagos del patrón efectuados a sus trabajadores
Estos se obtienen de CC-nóminas de usuario, para ello se accede a la
tabla de resultados (RT) para todos los períodos del año de proceso
seleccionado en pantalla. No es necesario acumular estas CC-nóminas. La
selección se realiza basándose en la parametrización realizada en la
guía de implementación, en la sección Cálculo de la nómina México ->
Impuesto Sobre la Renta -> CC-nóminas -> Definir CC-nóminas para
Declaración informativa de sueldos
Es importante tomar en cuenta que los valores de realización de la Clase
de evaluación 12 corresponden a los importes pagados y exentos; aunque
el report genera como salida los importes gravados y exentos. Si un pago
es 100% exento, entonces es suficiente configurar la CC-nómina como
concepto exento. No es necesario generar dos conceptos.
Los valores de realización 10 y 11 (Fondo de Ahorro pagado y exento) no
tienen uso. En lugar de estos valores se accede a las siguientes
CC-nóminas:
o /420 Fondo de ahorro exento
o /458 Fondo de ahorro gravado
o /45F Contribución de la empresa al Fondo de ahorro
Dentro del report se determinan los importes de Fondo de Ahorro a
incluir en la salida.
Los siguientes valores de realización ya no tienen uso en la clase de
evaluación 12:
o 52 Indemnización por retiro pagada
o 53 Indemnización por retiro exenta
o 54 Prima de antigüedad pagada
o 55 Prima de antigüedad exenta
o 56 Jubilación, pensión y retiro pagado
o 57 Jubilación, pensión y retiro exento
o En lo que se refiere a los pagos efectuados por otros empleadores,
los valores se obtienen del infotipo 0371 (Retenciones en otros
empleos), todos los subtipos y de la tabla MXCRT para los RFCs
diferentes al actual. Estos valores se obtienen sólo si al
trabajador se le calculó el ajuste anual. Se asigna cada valor en el
apartado que corresponde (Gravado o Exento).
o Las CC-nóminas de otros empleadores que se obtienen del infotipo
0371 son las siguientes:
- /460 Ingreso gravado en otras compañías
- /461 Ingreso exento en otras compañías
o Las CC-nóminas de otros empleadores que se obtienen de la tabla
MXCRT son las siguientes:
- /400 Base gravada ordinaria
- /410 Base gravada extraordinaria
- /430 Base exenta ordinaria
- /431 Base exenta extraordinaria
- CC-nómina /457 menos la CC-nómina /425
- CC-nómina /45G menos la CC-nómina /424
- CC-nómina /456 menos la CC-nómina /421.
o Existe un caso especial en la aplicación de los importes exentos.
Este se refiere a la Previsión Social. Se deben configurar cada uno
de los valores correspondientes a los conceptos pagados en la clase
de evaluación 12 (valores 14, 16, 18, 20, 22, 24, 26, 28, 30, 34,
36, 38 y 60); ésto es en CC-nóminas de usuario. En lo que respecta a
la parte exenta, es suficiente con configurar sólo uno de los
valores correspondientes a los conceptos exentos (valor 15, 17,
etc.). Se sugiere configurar la CC-nómina /422 (Exención de
Previsión Social) con alguno de estos valores. Adicionalmente el
report accede al valor de la CC-nómina /40Q (Exención de Previsión
Social, año anterior); no es necesario configurar esta última
CC-nómina con la clase de evaluación 12.
o El report internamente asigna el importe exento que corresponda a
cada concepto pagado de previsión social en el mismo orden en que
aparecen en la clase de evaluación 12. Esto es, primero asigna el
importe exento a los Vales de Despensa pagados, disminuye el importe
exento con el valor asignado; si aún hay saldo exento, entonces
asigna el importe exento a los Vales de Restaurante pagados, vuelve
a disminuir el importe exento con el valor recién asignado, etc. Así
continua hasta agotar el importe exento.
En el caso de empleados asimilados, los campos de esta sección se
visualizan en blanco.
Impuesto Sobre la Renta por sueldos y salarios
o Suma del ingreso gravado por sueldos y salarios: Suma de la columna
"Gravado" del apartado "Pagos del patrón efectuados a sus
trabajadores". Esto depende de los conceptos configurados con valor
en la Clase de Evaluación 12.
o Suma del ingreso exento por sueldos y salarios: Suma de la columna
"Exento" del apartado "Pagos del patrón efectuados a sus
trabajadores". Esto depende de los conceptos configurados con valor
en la Clase de Evaluación 12.
o Suma de ingresos por sueldos y salarios: suma los gravados y
exentos.
o Monto del impuesto local a los ingresos por sueldos, salarios y en
general por la prestación de un servicio personal subordinado
retenido: Se reporta en ceros.
o Impuesto retenido durante el ejercicio
- /440 Impuesto ordinario
- /446 Impuesto ajuste anual
- /447 Impuesto extraordinario
- /449 Impuesto ajuste anual año anterior (importe de CC-nómina
del año siguiente al seleccionado en pantalla)
- /44K Saldo a Favor Año Actual
- /44P ISR a Favor Año Anterior (a Compensar) (importe de
CC-nómina del año siguiente al seleccionado en pantalla)
o Impuesto retenido por otro(s) patrón(es) durante el ejercicio: Los
valores se obtienen del infotipo 0371 (Retenciones en otros
empleos), todos los subtipos y de la tabla MXCRT para los RFCs
diferentes al actual. Las CC-nóminas de otros empleadores que se
obtienen del infotipo 0371 son las siguientes:
- /464 Impuesto retenido en otras compañías
Las CC-nóminas de otros empleadores que se obtienen de la tabla
MXCRT son las siguientes:
- /440 Impuesto ordinario
- /447 Impuesto extraordinario
- /44B Impuesto pensión única
- /44C Impuesto pensión periódica
- /445 Impuesto liquidación
- /446 Impuesto ajuste anual
o Saldo a favor determinado en el ejercicio que declara, que el patrón
compensará durante el siguiente ejercicio o solicitará su
devolución: CC-nómina /44K + /44P.
o Saldo a favor del ejercicio anterior no compensado durante el
ejercicio que declara: CC-nómina /44J.
o Suma de las cantidades que por concepto de crédito al salario le
correspondió al trabajador: CC-nómina /404 y CC-nómina /40I. La
CC-nómina /40I se lee de la tabla MXCRT del año siguiente.
o Crédito al salario pagado en efectivo al trabajador durante el
ejercicio: CC-nómina /401 y CC-nómina /44A. La CC-nómina /44A se lee
de la tabla MXCRT del año siguiente.
o Monto total de ingresos obtenidos por concepto de prestaciones de
previsión social: CC-nómina /450. Opcionalmente se puede adicionar
el importe correspondiente al Fondo de Ahorro (ver campo Sumar Fondo
de Ahorro de la pantalla de selección).
o Suma de ingresos exentos por concepto de prestaciones de previsión
social: CC-nómina /422 y /40Q. La CC-nómina /40Q se lee de la tabla
MXCRTdel año siguiente. Opcionalmente se puede adicionar el importe
correspondiente al Fondo de Ahorro (ver campo Sumar Fondo de Ahorro
de la pantalla de selección).
o Monto del subsidio para el empleo entregado en efectivo al
trabajador durante el ejercicio que declara: CC-nómina /481.
Si usted desea cambiar los datos a nivel de registro por empleado en la
salida del reporte, ejecute la actividad Customizing BAdI: Modificar
Declaración Anual.
Hola Martin,
Checate la clase de evaluación 12 "CC-nómina para decl. anual de sueldos y salarios" ahi debes acomodar los cc-nóminas en la categoria correspondiente para efectos de la declaración.
Adicional, dentro de la transacción PC00_M32_CDAN0, hay una "i". ahi viene mas información acerca de que conceptos se forma la declaración. De cualquier forma, te anexo la documentación, es algo extensa, pero esta muy bien explicado!
Saludos!
Johnatan
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