Nota de entrada de importação. Lançamento na contabilidade

[Former Member]

Bom dia, estamos com o seguinte problema.

Em uma nota de importação, é lançada no B1, e calcula todos os impostos de importação corretamente, com o total na nota no SAP, fechando com o total da nota do importador. Quando o SAP lança esta nota na contabilidade, está lançando o total na nota (incluindo os impostos de importação) na conta do cliente (parceiro de negócio).

Porém o contador do cliente, acha que não é correto. Ele acha que na conta do cliente, deve ser lançado apenas o valor real da nota, e os valores dos impostos de importação, devem ser lançado na conta de cada imposto.

Na nota, se alterar o código do imposto, para imposto com a opção "Incluído no Preço" marcada, o lançamento na contabilidade fica correto, conforme o cliente deseja, porém da nota, não soma mais os impostos de importação, não fechando com o total da nota do importador.

Alguém já passou por este problema? Tem alguma ideia de como resolver?

Agradeço,

[Former Member · Accepted solution]

Boa tarde Diego Rodrigo Grein,

Na emissão da nota fiscal de importação, o valor do PN sempre será o valor total do documento.

Aonde pode ocorrer variação é nas contas de estoque, pois, se o cliente tiver crédito de imposto, o estoque fica menor, se não, o estoque fica maior.

Mais sempre o saldo do PN é:

     Valor dos produtos + despesas adicionais + mais impostos - Adiantamentos

Exemplo:
   

Importação A
  Valor do produto: 1000
  Valor do ICMS: 146,34
  Valor do IPI: 100

  Valor do PIS: 16,5

  Valor do COFINS: 76

  Valor do II: 600

     Total da nota fiscal = 1938,84

Contabilidade caso crédito dos imposto IPI, ICMS, PIS e COFINS:

           D - ESTOQUE                         1600,00 (produto + II - impostos recuperáveis)

           D - ICMS A RECUPERAR      146,34

           D - IPI A RECUPERAR           100,00

           D - PIS A RECUPERAR          16,50

           D - COFINS A RECUPERAR   76,00

           C - PN (Fornecedor estrangeiro) 1938,84 (produto + ICMS + IPI + PIS + COFINS + II)

Contabilidade caso sem crédito dos imposto IPI, ICMS, PIS e COFINS:

           D - ESTOQUE                         1938,84 (produto + ICMS + IPI + PIS + COFINS + I)

           C - PN (Fornecedor estrangeiro) 1938,84 (produto + ICMS + IPI + PIS + COFINS + II)

No meu entender, se a nota fiscal está no valor de 1938,84, e foi emitida para o PN A o saldo do PN A é 1938,84, não pode ser diferente.

O processo seguinte é compensar os valores adiantados para o despachante para pagamento dos imposto, contra o PN estrangeiro.

Não sou expert em contabilidade, espero que outros colegas possam estar postando seus comentários também.

Espero ter ajudado

Att
Everton Silva

[Former Member]

Pois é, vou fazer isto então.

Obrigado pelas respostas.

[Former Member]

Diego, vale lembrar que na nova versão do SAP, a 9.1, foi criado a opção Free of Charge, que não gera lançamentos a pagar/a receber para os documentos

[Former Member]

Olá Diego, é isso mesmo que o Everton falou, não tem como alterar essa configuração, o valor vai todo para o PN.

Depois é necessário que crie lançamentos manuais para tirar deste PN e vincular a outros, sendo: Despachante, transportadora, impostos a pagar, e fazer a conciliação de tudo.

Como dica, crie um modelo de lançamento para facilitar o usuário.