Impostos PIS e COFINS na NF entrega futura (AR Reserve Invoice)

[Former Member]

Olá,

O processo de venda para entrega futura é a seguinte:

Insiro uma nota de simples faturamento (CFOP 5922) usando o documento de marketing "NF entrega futura".

Esta nota gera o contas a receber (receita) e nela tem que provicionar os impostos PIS, COFINS e IPI, sendo que, o PIS e COFINS são inclusos no preço e IPI NÃO é incluso no preço.

PROBLEMA: quando marco o imposto como incluso no preço ele não lança contabilmente nesta nota de NF entrega futura, ou seja, só lança IPI..

Depois insiro uma nota de remessa - entrega futura (CFOP 5116) copiando a "NF entrega futura" para documento de marketing "Entrega".

Esta nota inserida dá baixa no estoque e deveria contabilizar apenas ICMS usando o mesmo código de imposto da 1º nota.

PROBLEMA: Nesta nota está saindo o ICMS normalmente, pois está incluído no preço, mas o PIS e COFINS também estão contabilizando nesta nota, o que não deveria.

Resumo:

FORMA CORRETA

Nota de simples faturamento (NF entrega futura - AR Reserve Invoice):

IPI - FORA DO PREÇO

PIS - INCLUÍDO NO PREÇO

COFINS - INCLUÍDO NO PREÇO

Nota de remessa (entrega de mercadoria - Delivery)

ICMS - INCLUÍDO NO PREÇO

FORMA COMO ESTÁ SAINDO - ERRADO

Nota de simples faturamento (NF entrega futura - AR Reserve Invoice):

IPI - FORA DO PREÇO

Nota de remessa (entrega de mercadoria - Delivery)

ICMS - INCLUÍDO NO PREÇO

PIS - INCLUÍDO NO PREÇO

COFINS - INCLUÍDO NO PREÇO

Ambos usando o mesmo código de imposto, claro.

Conto com a ajuda dos senhores

Lucidio Gandra Alves

[former_member548185]

Olá pessoal.

Quase 10 anos depois me encontro com o mesmo problema em um cliente, que tem a indicação de dois escritórios de contabilidade para o recolhimento do PIS e COFINS no documento "Nota Fiscal de Entrega Futura", e não no documento "Entrega".

Temos alguma alternativa que não implique na perca do vínculo entre os documentos?

Abraços!

Ricardo Vieira

[Former Member]

Lucidio,

O SAP contabiliza na tela de entrega futura somente o IPI se houver mesmo, isso é do core do produto, acredito que até exista um webex sobre isso na localização delta, não me recordo muito bem mais trata-se de alguma questão fiscal para o Brasil, procure verificar, se tiver mesmo a necessidade de contabilizar nesta tela, isso só poderá ser feito através de algum add-on.

Grato!

[Former Member]

Olá Daniel,

Em consultas que fiz pelos fóruns contábeis, o certo seria lançar na 1º nota - NF entrega Futura (simples faturamento), até porque o PIS e COFINS tem que ser gerado a partir do faturamento, pois a base de cálculo é a receita. Entendeu?

1 u2013 Tendo a empresa Vendedora o Produto no seu Estoque seja esse produto de fabricação própria ou adquirido de terceiros o tratamento tributário do IR, CSLL, PIS e Cofins são adotados no mês da emissão da Nota Fiscal de Simples Faturamento.

2 u2013 Quando a empresa vendedora não tem o produto no seu Estoque ou ainda está em processo de fabricação só ocorrerá à tributação no ato da emissão da Nota Fiscal de Remessa de Venda p/Entrega Futura, que pode ser total ou parcial.

Abri chamado na SAP e não obtive resposta até o momento. Se tiver este link do webex, favor postar.